Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli

Aleksandra Niemiec
Tel. (77) 405 27 76
 

Justyna Wysocka
Tel. (77) 405 27 76

ul. Doktora Judyma 5, pok.10 (I piętro)
47-220 Kędzierzyn-Koźle
e-mail:

Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli.

I. Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli podlega bezpośrednio Staroście.

II. Do zadań Zespołu ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli należy w szczególności:

1. w zakresie audytu wewnętrznego:

1. przygotowywanie, w porozumieniu ze Starostą, rocznego planu audytu wewnętrznego opartego na przeprowadzonej analizie ryzyka, w terminie wynikającym z przepisów prawa,
2. prowadzenie audytu wewnętrznego, zgodnie z zatwierdzonym planem, obejmującego ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności systemu kontroli zarządczej, zarządzania ryzykiem oraz kierowania Jednostką organizacyjną i Komórką organizacyjną, a w szczególności poprzez:

• przegląd ustanowionych mechanizmów kontroli oraz wiarygodności i rzetelności informacji operacyjnych, zarządczych i finansowych,
• ocena procedur i praktyk sporządzania, klasyfikowania i przedstawiania informacji finansowej,
• ocenę przestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych Jednostki organizacyjnej i Komórki organizacyjnej oraz programów, strategii i standardów ustanowionych przez właściwe organy,
• ocenę zabezpieczenia mienia,
• ocenę efektywności i gospodarności wykorzystania zasobów Jednostki organizacyjnej i Komórki organizacyjnej,
• przegląd programów i projektów pod kątem zgodności funkcjonowania Jednostki organizacyjnej i Komórki organizacyjnej z planowanymi wynikami i celami,
• ocenę stopnia wdrożenia zaleceń z wcześniejszych audytów i kontroli,

3. przeprowadzanie w uzasadnionych przypadkach, audytu poza rocznym planem audytu,
4. przeprowadzanie czynności sprawdzających w celu oceny działań podjętych w związku z realizacją zaleceń zawartych w sprawozdaniu z audytu wewnętrznego,
5. wykonywanie czynności doradczych, służących  usprawnieniu funkcjonowania Starostwa oraz Jednostek organizacyjnych,
6. prowadzenie dokumentacji z realizacji zadań audytowych oraz pozostałej dokumentacji audytu wewnętrznego,
7. opracowywanie oraz przedstawianie Staroście sprawozdania z wykonania planu audytu wewnętrznego za rok poprzedni, w terminie wynikającym z przepisów prawa,
8. opracowywanie ocen przebiegu i skuteczności kontroli przeprowadzanych przez Wydziały, Zespoły oraz Samodzielne Stanowiska, na podstawie przedłożonych sprawozdań,
9. współpraca z zewnętrznymi organami kontroli,

2. w zakresie kontroli wewnętrznej:

1. przeprowadzanie kontroli zarządczej, stanowiącej ogół działań zapewniających realizację celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy,
2. opracowanie rocznego Planu Kontroli w oparciu o przeprowadzoną analizę ryzyka, w porozumieniu ze Starostą i przy współudziale Wicestarosty, Sekretarza i Skarbnika, a także Kierowników, Zespołów i Samodzielnych Stanowisk,
3. przeprowadzanie doraźnych, problemowych i kompleksowych kontroli w Komórkach organizacyjnych oraz w podległych i nadzorowanych Jednostkach organizacyjnych, zgodnie z zatwierdzonym rocznym Planem Kontroli,
4. przeprowadzanie kontroli sprawdzających w uprzednio kontrolowanych obszarach w celu weryfikacji realizacji zaleceń pokontrolnych,
5. przeprowadzanie kontroli pozaplanowych, zleconych przez Starostę,
6. sprawowanie ogólnego nadzoru nad stosowaniem przepisów Kodeksu postępowania administracyjnego i instrukcji kancelaryjnej w Wydziałach, Zespołach i na Samodzielnych Stanowiskach,
7. przeprowadzanie kontroli gospodarki finansowej w Komórkach organizacyjnych i Jednostkach organizacyjnych, w zakresie przestrzegania procedur kontroli zarządczej oraz przeprowadzania wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków, zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych oraz innymi przepisami prawa,
8. badanie i porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym, w zakresie pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych, dokonywania wydatków ze środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych,
9. przeprowadzanie kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji budżetowych,
10. sporządzanie protokołów z przeprowadzonych kontroli, obejmujących wyniki kontroli, ze wskazaniem źródeł i przyczyn stwierdzonych nieprawidłowości,
11. sporządzanie wystąpień pokontrolnych, zawierających wnioski i rekomendacje, służące usunięciu stwierdzonych nieprawidłowości i usprawnieniu funkcjonowania badanej Komórki organizacyjnej i Jednostki organizacyjnej,
12. przygotowywanie dokumentów, zawiadomień i wniosków w sprawie o naruszenie dyscypliny finansów publicznych, w zakresie objętym przeprowadzaną kontrolą,
13. sporządzanie sprawozdań z działalności kontrolnej,
14. koordynowanie kontroli prowadzonych przez Komórki organizacyjne, poprzez sporządzanie zbiorczych planów kontroli Starostwa, na podstawie rocznych planów kontroli przedłożonych przez Kierowników Wydziałów, Zespoły i Samodzielne Stanowiska,
15. współpraca z zewnętrznymi organami kontroli na zasadach określonych w  odrębnych przepisach.