Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli

Aleksandra Niemiec
Tel. (77) 405 27 76
 

Justyna Wysocka
Tel. (77) 405 27 76

ul. Doktora Judyma 5, pok.10 (I piętro)
47-220 Kędzierzyn-Koźle
e-mail:

Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli.

1. Zespół ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli podlega bezpośrednio Staroście.
2. Do zadań Zespołu ds. Audytu Wewnętrznego i Kontroli należy w szczególności:

1. w zakresie audytu wewnętrznego:

1. przygotowywanie w porozumieniu ze Starostą, rocznego planu audytu wewnętrznego opartego na przeprowadzonej analizie ryzyka, w terminie wynikającym z przepisów prawa,
2. prowadzenie na podstawie zatwierdzonego planu, audytu wewnętrznego zapewniającego, objęcie swoim zakresem ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności systemu kontroli zarządczej, zarządzania ryzykiem oraz kierowania jednostką, a w szczególności:
   • przegląd ustanowionych mechanizmów kontroli oraz wiarygodności i rzetelności informacji operacyjnych, zarządczych i finansowych,
   • ocena procedur i praktyk sporządzania, klasyfikowania i przedstawiania informacji finansowej,
   • ocena przestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych jednostki oraz programów, strategii i standardów ustanowionych przez właściwe organy,
   • ocena zabezpieczenia mienia,
   • ocena efektywności i gospodarności wykorzystania zasobów jednostki,
   • przegląd programów i projektów w celu ustalenia zgodności funkcjonowania jednostki z planowanymi wynikami i celami,
   • ocena dostosowania działań jednostki do przedstawionych wcześniej zaleceń audytu lub kontroli,
3. przeprowadzanie w uzasadnionych przypadkach, audytu poza rocznym planem audytu,
4. przeprowadzanie czynności sprawdzających dla oceny działań podjętych w celu realizacji zaleceń zawartych w sprawozdaniu z przeprowadzenia audytu wewnętrznego,
5. wykonywanie czynności doradczych, mających na celu usprawnienie funkcjonowania Starostwa oraz jednostek organizacyjnych Powiatu,
6. prowadzenie dokumentacji dotyczącej zadania audytowego oraz pozostałej dokumentacji audytu wewnętrznego,
7. opracowywanie oraz przedstawianie Staroście sprawozdania z wykonania planu audytu wewnętrznego za rok poprzedni w terminie wynikającym z przepisów prawa,
8. opracowywanie ocen przebiegu i skuteczności kontroli przeprowadzanych przez Wydziały Starostwa, Zespoły oraz samodzielne stanowiska na podstawie przedłożonych sprawozdań,
9. współdziałanie z zewnętrznymi organami kontroli,

2. w zakresie kontroli wewnętrznej:

1. przeprowadzanie kontroli zarządczej, stanowiącej ogół działań zapewniających realizację celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy,
2. opracowanie rocznego Planu Kontroli w oparciu o przeprowadzoną analizę ryzyka, w porozumieniu ze Starostą i przy współudziale kierownictwa jednostki, Dyrektorów jednostek podległych i nadzorowanych przez Powiat oraz Kierowników Wydziałów, Zespołów i samodzielnych stanowisk,
3. przeprowadzanie doraźnych, problemowych i kompleksowych kontroli w Wydziałach, Zespołach i samodzielnych stanowiskach oraz w podległych i nadzorowanych jednostkach organizacyjnych Powiatu, zgodnie z zatwierdzonym rocznym Planem Kontroli,
4. przeprowadzanie kontroli sprawdzających w kontrolowanych uprzednio obszarach w celu weryfikacji prawidłowości wykonania zaleceń pokontrolnych,
5. przeprowadzanie kontroli pozaplanowych, zleconych przez Starostę,
6. sprawowanie ogólnego nadzoru nad stosowaniem przepisów Kodeksu postępowania administracyjnego i instrukcji kancelaryjnej w Wydziałach, Zespołach i na samodzielnych stanowiskach,
7. przeprowadzanie kontroli gospodarki finansowej w jednostkach organizacyjnych powiatu, w zakresie zapewnienia przestrzegania procedur kontroli zarządczej oraz przeprowadzania wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków, zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych oraz innymi przepisami prawa,
8. badanie i porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym, pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków ze środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych,
9. przeprowadzanie kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji budżetowych,
10. sporządzanie protokołów z przeprowadzonych kontroli, obejmujących wyniki kontroli, w tym źródła i przyczyny stwierdzonych nieprawidłowości,
11. sporządzanie wystąpień pokontrolnych, zawierających wnioski i rekomendacje z przeprowadzonych kontroli, zmierzających do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości i usprawnienia funkcjonowania badanej działalności,
12. przygotowywanie niezbędnych dokumentów, zawiadomień i wniosków w sprawie o naruszenie dyscypliny finansów publicznych, w zakresie przeprowadzanych kontroli,
13. sporządzanie sprawozdań z działalności kontrolnej,
14. sprawowanie funkcji koordynacyjnej kontroli wykonywanych przez Wydziały Starostwa, Zespoły i samodzielne stanowiska poprzez sporządzanie zbiorczych planów kontroli Starostwa, na podstawie przedłożonych przez Kierowników Wydziałów, Zespoły i samodzielne stanowiska rocznych planów kontroli,
15. współdziałanie z zewnętrznymi organami kontroli na podstawie odrębnych przepisów.